仕事がら、多くのベンチャー経営者とお会いしますが、キャッシ
ュフローの問題では本当に苦労されている方が多いですね。
ただ、それを見ていていつも疑問に思うことがあるのです。

「なんでわざわざこんなに苦労するんだろう･･･」

というのも、毎月、月末の資金繰りに四苦八苦しているのにも関
わらず、きちんとキャッシュフローを把握している経営者の方がほとんどいないからです。
この状態は本当に地獄でしょうね。

毎月、社員の方に給料が払えるのか、外部への支払いはできるの
かビクビクしているわけですから。

よくある話ですが、結局最後は自分の給料で調整するわけです。
設立したばかりの会社だと、銀行もなかなか融資してくれませんから。
最初のうちはそれでもいいのですが、会社が少し大きくなってく
ると、支払いの額も大きくなってきますから、自分の給料だけでは調整できなくなってきてしまいます。

そうなるともう本当に地獄ですね。
毎月、月末近くなってくると、
  「ちゃんとお金は入ってくるのか」
  「ちゃんと支払いできるのか」
と冗談ではなく、夜も眠れない日が続くわけです。

ところがベンチャー企業が正しくキャッシュフローを把握するこ
とは、普通にやっていると、至難の業です。
なぜなら　数字を把握する資料が多すぎるからです。
普通の会社にはおそらく、営業管理用の資料、決算書、現金出納
帳、あと、預金通帳とお金にまつわる資料が少なくとも４つはあ
ると思います。

こんな状態では、絶対にキャッシュフローは見えてきません。

「営業管理用の資料では、売り上げが1000万円になっているのに、
請求書は800万円分しか出していないなぁ」
「そういえば先月の未収金って回収できてるんだっけ･･･。」
いろんな資料の整合性を取るだけで一苦労で、事前に月末の
キャッシュを予測することなど不可能です。

上場企業は、多くの人手やシステム投資をかけてこの点を解決し
ていますが、ベンチャーではそうはいきません。

経理担当者はおろか、社長自身が経理をやっていたりもします。
結局月末近くなると、預金通帳の残高を見ながら、どうしようか
と焦りはじめてしまうのです。

ですが、冷静に考えてみれば、経費の精算や、請求書の発行も
していれば、従業員の給料、家賃の金額だってわかっているのです。
ですから、事前にキャッシュフローを予測するための情報は揃っているんですよ。

このキャッシュフローを把握することは、ベンチャー企業にとっては計り知れないメリットをもたらします。

まずひとつは、社長が
「今いくらお金を使えるかが、その場でわかる」ということです。

極端な話、今日1000万円の投資をしても大丈夫かどうかが、すぐに判断できるというわけです。
逆に、キャッシュフローが把握できていない経営者の場合、5万円
の備品を購入するのにも、ためらってしまうわけです。

そして、もうひとつは、外部に対する信用が圧倒的に上がりま
す。ベンチャーキャピタルからの出資を受ける場合、キャッシュの管理がしっかりできている会社は、信用がまったく違いますね。

それはそうですよね、会社の状態が外から見ても常に見えるわけ
ですから、向こうも安心して付き合えるわけです。
同様の理由で、銀行からの信用も得ることができます。